Σάρωση σε 90 χώρες και αυτόματες διασταυρώσεις με το Ε1 – Πότε επιβάλλεται ο “βαρύς” φόρος 33% για αδικαιολόγητα ποσά.

Σε έναν άνευ προηγουμένου ελεγκτικό κλοιό βρίσκονται πλέον οι τραπεζικές καταθέσεις των Ελλήνων φορολογουμένων. Η ΑΑΔΕ ενεργοποιεί ένα εξελιγμένο σύστημα αυτοματοποιημένων ελέγχων, το οποίο “σαρώνει” κινήσεις λογαριασμών τόσο εντός των συνόρων όσο και σε περισσότερες από 90 χώρες του εξωτερικού.

Ο στόχος είναι σαφής: Η πλήρης χαρτογράφηση των κεφαλαίων και η αποκάλυψη εισοδημάτων που δεν έχουν δηλωθεί στην εφορία.

Το «Big Brother» των Τραπεζών στην Ελλάδα

Στο εσωτερικό της χώρας, η διαδικασία είναι πλέον αυτόματη. Το σύστημα συγκρίνει τις ροές χρήματος και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα εισοδήματα που δηλώνει ο φορολογούμενος στο έντυπο Ε1.

• Τι συμβαίνει αν βρεθεί απόκλιση; Ο φορολογούμενος καλείται άμεσα να δώσει εξηγήσεις.
• Η καμπάνα του 33%: Αν τα ποσά δεν δικαιολογηθούν επαρκώς, χαρακτηρίζονται ως “αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας” και φορολογούνται με συντελεστή 33% από το πρώτο ευρώ.

«Δίχτυα» σε 90 χώρες του εξωτερικού

Η εφορία δεν περιορίζεται στα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα. Μέσω της πολυμερούς συμφωνίας αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών (ΟΟΣΑ), η ΑΑΔΕ λαμβάνει αναλυτικά στοιχεία για λογαριασμούς Ελλήνων σε σχεδόν όλο τον κόσμο.

Ποια ακριβώς στοιχεία δίνουν οι τράπεζες στην ΑΑΔΕ;

Οι τράπεζες υποχρεούνται να διαβιβάζουν μια πλήρη “ακτινογραφία” του δικαιούχου και του λογαριασμού, η οποία περιλαμβάνει:

• Προσωπικά Στοιχεία: Ονοματεπώνυμο, διεύθυνση, ΑΦΜ, ημερομηνία και τόπο γέννησης.
• Στοιχεία Λογαριασμού: Αριθμό λογαριασμού (IBAN), υπόλοιπο ή αξία του λογαριασμού στο τέλος του έτους.
• Στοιχεία Εισοδήματος: Το συνολικό ακαθάριστο ποσό των τόκων που πιστώθηκαν κατά τη διάρκεια του έτους.
• Συνδικαιούχοι: Σε περίπτωση κοινών λογαριασμών, διαβιβάζονται τα στοιχεία όλων των προσώπων που συμμετέχουν.
• Εταιρικοί Λογαριασμοί: Στοιχεία των προσώπων που ελέγχουν τις εταιρείες.

[!CAUTION] Η ανταλλαγή πληροφοριών αφορά και Ασφαλιστήρια Συμβόλαια με αξία εξαγοράς, καθώς και Συμβόλαια Προσόδων, κλείνοντας έτσι κάθε “παράθυρο” απόκρυψης κεφαλαίων.

Η αυστηροποίηση του πλαισίου στοχεύει στον εντοπισμό χρημάτων που “έφυγαν” στο εξωτερικό χωρίς να έχουν φορολογηθεί, διασφαλίζοντας ότι κάθε ευρώ που κινείται τραπεζικά ταυτίζεται με τη νόμιμη φορολογική εικόνα του κατόχου του.